Simulateur de retraite — réforme 2023 prise en compte

Estimez votre pension du régime général à partir de votre année de naissance, salaire moyen des 25 meilleures années, trimestres validés et âge de départ. Décote et surcote calculées automatiquement.

Estimation de pension retraite

Simulation simplifiée régime général. Ne tient pas compte des retraites complémentaires (Agirc-Arrco).

Année de naissance

Salaire annuel moyen 25 meilleures années (€)

Trimestres validés au départ

Âge de départ envisagé

Étude de cas réelle 2026

Jean-Pierre, 62 ans, ingénieur en pharmacie à Strasbourg, salaire annuel moyen sur 25 meilleures années (revalorisé) : 58 000 €. Né en 1964, son âge légal est 63 ans (relèvement progressif), avec 168 trimestres requis pour le taux plein. À ce jour : 162 trimestres validés.

Option 1 — partir à 63 ans (âge légal) avec décote. Manque 6 trimestres pour le taux plein. Décote : 6 × 0,625 % = 3,75 % de minoration sur 50 % de taux. Taux effectif : 48,125 %. Pension de base annuelle : 58 000 × 0,48125 × (162/168) = 26 916 €/an, soit ~2 243 €/mois. Plus Agirc-Arrco cadre (~28 000 €/an) = total ~54 916 €/an. Net après prélèvements sociaux : ~46 700 €/an (3 891 €/mois).

Option 2 — partir à 64,5 ans pour valider les 6 trimestres manquants. À 64,5 ans, 168 trimestres atteints. Pension à 50 % du taux plein × 100 % proratisation : 29 000 €/an. Plus Agirc-Arrco ~30 000 €/an = 59 000 €/an. Net : ~50 200 €/an (4 183 €/mois). Gain mensuel vs Option 1 : +292 €/mois à vie. Soit +175 000 € sur 50 ans d'espérance de pension.

Option 3 — partir à 67 ans (taux plein automatique + surcote). À 67 ans, taux plein garanti sans condition. + Surcote : 3 années × 4 trimestres × 1,25 % = 15 % de majoration. Pension : 58 000 × 0,50 × 1,15 = 33 350 €/an. Plus Agirc-Arrco ~33 000 €/an (acquisition supplémentaire de points) = 66 350 €/an. Net : ~56 400 €/an (4 700 €/mois). Gain vs Option 1 : +809 €/mois.

Choix final : Jean-Pierre opte pour Option 2 (64,5 ans). Compromis entre maximisation pension et qualité de vie. Calcul du seuil de rentabilité : 4 années supplémentaires de travail (à 48 000 € net salarial) = 192 000 € gagnés en salaire. Vs 175 000 € de gain pension à vie + 2 années de vie active retraitée gagnées. Le calcul penche pour Option 2. Leçon : ne pas optimiser à l'extrême la pension si la qualité de vie pèse autant que le revenu.

Comparatif 2026 : pensions par profession

Pension moyenne brute (régime de base + complémentaire) pour différentes professions, calculée sur carrière complète à 67 ans. Données issues du COR (Conseil d'Orientation des Retraites) rapport 2024 et de la CNAV/Agirc-Arrco/CNRACL/MSA.

Profession	Régime	Salaire fin carrière	Pension brute moyenne	Taux remplacement	Particularités
Cadre privé	CNAV + Agirc-Arrco	75 000 €	50 000 €/an	66 %	Agirc-Arrco T2 majorée
Non-cadre privé	CNAV + Arrco	38 000 €	26 000 €/an	68 %	Pas de T2 cadre
Fonctionnaire	Pension civile / CNRACL	45 000 €	33 750 €/an	75 %	6 derniers mois + indice
Commerçant / artisan	SSI + RCI	35 000 €	19 000 €/an	54 %	RCI moins généreux qu'Arrco
Profession libérale CIPAV	CNAV + CIPAV	60 000 €	28 000 €/an	47 %	CIPAV peu généreuse
Agriculteur exploitant	MSA	30 000 €	17 600 €/an	59 %	Garantie 85 % SMIC depuis 2021

Ce tableau révèle l'inégalité réelle des régimes français. Le fonctionnaire bénéficie du meilleur taux de remplacement (75 %) grâce à la base 6 derniers mois (vs 25 meilleures années dans le privé) et l'absence de retraite complémentaire séparée. À l'opposé, les libéraux CIPAV (consultants, architectes, psychologues) sont les plus pénalisés avec 47 % de remplacement seulement — la CIPAV étant historiquement moins généreuse qu'Agirc-Arrco. D'où l'importance vitale du PER Madelin pour ces professions, en complément de la pension obligatoire.

À retenir en 2026

Réforme 2023 : âge légal 62 → 64 ans progressif. Génération 1961 (sept-déc) : 62 ans 3 mois. 1962 : 62 ans 6 mois. 1963 : 62 ans 9 mois. 1964 : 63 ans. 1965 : 63 ans 3 mois. 1966 : 63 ans 6 mois. 1967 : 63 ans 9 mois. 1968 et après : 64 ans.
Trimestres requis : 172 (43 ans) pour génération 1965+. 169 pour 1961-1964. Vérifiable sur info-retraite.fr (Relevé Individuel de Situation, RIS). À demander à 55 ans pour anticiper.
Décote 0,625 %/trimestre manquant, plafonnée 12,5 %. Pour partir à l'âge légal sans tous les trimestres. Disparaît automatiquement à 67 ans (taux plein automatique).
Surcote 1,25 %/trimestre travaillé au-delà du taux plein. Non plafonnée. Un an de surcote = +5 % de pension à vie. Très rentable pour les cadres aux carrières longues.
Cumul emploi-retraite 2023 : génère de nouveaux droits. Avant 2023, les cotisations en cumul étaient « perdues ». Désormais, elles ouvrent des droits supplémentaires liquidables ultérieurement. Permet de combiner pension + activité indépendante.
Carrière longue : départ anticipé 60-63 ans. Si vous avez commencé à travailler avant 16, 18 ou 20 ans avec validation de 5 trimestres avant ces âges. Démarche auprès de la Carsat, justificatifs requis.
Pension minimum garantie 2026. Allocation de solidarité aux personnes âgées (ASPA) : 1 034 €/mois pour une personne seule, 1 605 €/mois en couple. Conditions de ressources strictes. Demande auprès de votre caisse de retraite.

5 erreurs à éviter en 2026

1) Liquider la pension trop tôt sans étudier la surcote

Vous avez vos 172 trimestres à 64 ans, vous partez. Décision rationnelle ? Pas forcément. Travailler 1 an de plus à 65 ans = surcote +5 % à vie. Sur une pension de 25 000 €/an, c'est 1 250 €/an supplémentaires pendant 20 ans = 25 000 € de gain net. Soit l'équivalent d'1 année de salaire. Solution : si santé bonne et travail acceptable, étudier 1-2 ans de surcote. Bilan retraite à demander à info-retraite.fr.

2) Ignorer la pension Agirc-Arrco (complémentaire)

Vous calculez votre pension de base CNAV : 22 000 €/an. Vous vous dites « trop juste ». Mais vous oubliez la pension complémentaire Agirc-Arrco qui peut représenter 30-45 % de la pension totale (cadre : ~12-18 k€/an supplémentaires). Estimation complète sur agirc-arrco.fr (espace personnel). Solution : agréger TOUTES vos pensions sur info-retraite.fr (vue agrégée tous régimes).

3) Oublier de racheter des trimestres d'études

Vous avez fait un master + DESS (= 4 ans d'études supérieures). Vous pouvez racheter jusqu'à 12 trimestres d'études (article L351-14-1 CSS). Coût : 4 500-6 500 €/trimestre selon âge et option. Rentable si vous évitez ainsi la décote (économie 0,625 %/trimestre × pension). Pour 4 trimestres rachetés à 50 ans : ~22 000 € investis = gain pension ~250 €/mois à vie. Solution : simulation rachat sur lassuranceretraite.fr (espace personnel). Décision avant 55-60 ans pour rentabilité optimale.

4) Ne pas demander son RIS à 35-40 ans

Le Relevé Individuel de Situation (gratuit, info-retraite.fr) liste TOUS vos trimestres validés. Erreurs fréquentes : trimestres oubliés (CDD courts, stage, période de chômage indemnisé). Les corrections sont possibles avec justificatifs pendant 5 ans seulement. Au-delà, perte définitive. Solution : commande du RIS dès 35 ans, vérification tous les 5 ans. Conservation des justificatifs (contrats, bulletins, attestations Pôle Emploi).

5) Sous-estimer l'impact de la TVA sur retraite

Vous partez à la retraite avec 35 000 € net annuel (vs 50 000 € net en activité). Mais en pratique, votre pouvoir d'achat ne baisse que de ~15 % car : (1) plus de cotisation retraite (-10 % sur brut), (2) prélèvements sociaux sur pension à 9,1 % vs 22 % sur salaire, (3) abattement 10 % sur pension imposable (Code général des impôts). Solution : raisonner en NET DISPONIBLE après IR et cotisations, pas en brut. La pension brute équivalente à votre dernier salaire net = ~75-80 % du salaire brut final.

La formule officielle

Pension = SAM × Taux × (Trimestres validés / Trimestres requis)
Taux = 50 % (taux plein) ± décote ou surcote

SAM : salaire annuel moyen des 25 meilleures années, dans la limite du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS = 47 100 € en 2026). Les salaires antérieurs sont revalorisés selon des coefficients officiels.

Réforme 2023 : ce qui change

La loi du 14 avril 2023 a relevé l'âge légal de départ de 62 à 64 ans et accéléré le calendrier de l'allongement de la durée de cotisation à 172 trimestres (43 ans).

Génération	Âge légal	Trimestres requis
1961 (sept-déc)	62 ans 3 mois	169
1962	62 ans 6 mois	169
1965	63 ans 3 mois	172
1968 et +	64 ans	172

Décote et surcote

Décote (−0,625 % par trimestre manquant). Si vous partez à l'âge légal sans avoir validé tous vos trimestres, le taux de 50 % est minoré. La décote est plafonnée à 20 trimestres soit −12,5 %. Elle disparaît automatiquement à 67 ans (âge du taux plein).

Surcote (+1,25 % par trimestre). À partir du moment où vous avez l'âge légal ET tous les trimestres requis, chaque trimestre supplémentaire majore votre pension de 1,25 %, sans plafond.

Régimes complémentaires (Agirc-Arrco)

Ce simulateur calcule uniquement la pension de base du régime général (CNAV). Les salariés du privé bénéficient en plus de l'Agirc-Arrco, retraite complémentaire en points qui représente typiquement 30-40 % de la pension totale, davantage pour les cadres. Pour une estimation complète, le simulateur officiel de info-retraite.fr agrège tous vos régimes.

Optimiser sa retraite

Rachat de trimestres : pour études supérieures ou années incomplètes, possible mais coûteux (5 000-7 000 € le trimestre selon âge et option).
Cumul emploi-retraite : depuis 2023, possible de générer de nouveaux droits à pension.
PER (Plan Épargne Retraite) : déduction du revenu imposable à hauteur de votre TMI, voir notre simulateur PER.
Surcote : prolonger d'1 an au-delà de l'âge taux plein = +5 % de pension à vie.

Questions fréquentes

Quel âge légal en 2026 ?

62 à 64 ans selon votre génération. Taux plein automatique à 67 ans.

Combien de trimestres ?

172 trimestres (43 ans) pour les générations 1965 et suivantes.

Qu'est-ce que la décote ?

Minoration de −0,625 % par trimestre manquant, plafonnée à 12,5 %.

Surcote ?

Majoration de +1,25 % par trimestre travaillé au-delà du taux plein.

Inclut-il l'Agirc-Arrco ?

Non. Cette simulation porte uniquement sur le régime de base. Pour le total, utilisez info-retraite.fr.

Sources

Info-Retraite.fr — Service public officiel (info-retraite.fr)
CNAV — Calcul de la retraite (lassuranceretraite.fr)
Loi n° 2023-270 du 14 avril 2023 portant réforme des retraites

Simulation indicative — la pension officielle est calculée par la CNAV à partir de votre carrière complète. Demandez votre estimation indicative globale (EIG) sur info-retraite.fr dès 55 ans.